为进一步贯彻落实上级单位有关现金管理工作要求，切实减少公务支出中的现金提取和使用，规范和加强公务支出管理，根据《四川省财政厅中国人民银行成都分行关于印发〈四川省省级单位公务卡管理暂行办法〉的通知》（川财库〔2007〕25号）和《四川省财政厅、中国人民银行成都分行关于省级预算单位办理财政资金现金支出有关事项的通知》（川财库〔2015〕40号），参照《财政部关于实施中央单位公务卡强制结算目录的通知》等有关规定，现将我校关于现金管理规定如下：

第一条  《四川省财政厅 中国人民银行成都分行关于省级预算单位办理财政资金现金支出有关事项的通知》（川财库〔2015〕40号）文件，规定在蓉省级预算单位当年现金支付原则上不得超过公用经费支出总额的5%。

第二条  校内各单位须严格执行省级公务卡强制结算目录制度（详见附件）。凡纳入公务卡强制结算目录的支出事项，不得使用现金结算。未纳入公务卡强制结算目录的支出事项，鼓励使用公务卡和对公转账方式结算。原则上不再办理出差及其他备用金借现业务。

第三条  因特殊情形确实不能使用公务卡结算或对公转账的经济业务，需填写《大额现金支付审核备案表》（可在OA办公系统下载）。经单位负责人审核同意后，向财务处提前预约现金，财务处向开户银行申请批准后，予以支付现金。

第四条  校内各预算单位应严格按照现金支付原则在规定使用范围内使用现金，按要求控制公用经费现金支出在5%以内。各单位负责人应对本部门现金支出比例进行严格控制，加强对现金支付的审核。必须采取转账结算方式的，不得办理现金支付业务。

第五条  支付现金可从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。

第六条  财务处从开户银行提取现金的，应当如实写明用途，由财务处负责人签章，并经开户银行审查批准，予以支付。

第七条  财务处必须建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，帐目要日清月结，做到帐款相符。不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；不准各单位之间相互借用现金；不准谎报用途套取现金；不准利用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄；不准保留帐外公款(即小金库)。

第八条  本管理办法从印发之日起实施，原《四川旅游学院现金暂行管理办法》（川旅院〔2015〕166号）文件同时废止。

第九条  本管理办法由学校财务处负责解释。

附件：四川省省级公务卡强制结算目录

附件

四川省省级公务卡强制结算目录